On tarpeen taustoittaa julkaisuissamme, siis myös täällä ja LinkedIn-ryhmässämme käytettävää terminologiaa. Toimimme sääntöjemmekin perusteella muun muassa väärinkäytösriskien ja väärinkäytösepäilyjen tutkinnan tietoisuuden edistäjänä. ACFE:n nimessäkin oleva fraud voidaan ymmärtää suoraan suomennettuna petokseksi. Terminologisesti tarkoitamme tällä kuitenkin laajempaa käsitettä, joka sisältää myös epäeettisen ja muun epäasianmukaisen toiminnan, joka ei ole välttämättä suoraan lainvastaista, mutta voi rikkoa esimerkiksi organisaation sääntöjä.
Suomen lainsäädännössä talousrikokset ovat rikoslaissa määriteltyjä ja niistä seuraa oikeudellisia seuraamuksia.
Asia on kuitenkin laaja, ja esimerkiksi yhtiössä tapahtuvasta kavallusrikoksesta voidaan puhua yhtä aikaa väärinkäytöksenä ja oikeudellisesti arvioiden talousrikoksena.